晋江审计促进市场服务中心完善内控管理

2017年，晋江市审计局开展市场服务中心原主任任期经济责任审计过程中，发现市场服务中心存在财务核算管理不规范，下辖市场站及下属公司内控管理存在漏洞等问题，审计建议该单位要规范财务报账手续、加强现金和票据管理、规范收费管理、加强固定资产管理以及强化摊位经营管理等。

近期，审计人员在整改回访中了解到，市场服务中心高度重视审计结果，积极采纳审计建议，认真采取措施做好整改。一是分类落实整改审计发现问题。立即成立审计发现问题整改领导小组，负责抓好整改工作的落实，分别与相关市场站、下属公司签订整改承诺书，督促按要求做好整改工作，并根据发现问题性质和整改难易程度，制定各个问题的整改措施，对非机制体制类问题立即整改，对涉及调整机制体制的问题制定限期整改计划，严格按照时间安排逐步落实整改。二是严格规范单位财务活动。针对审计发现的有关财务问题，立即对不完整的报账手续进行补充证明；按程序补签签批不完整的票据；及时调整会计核算错误的账目；按规定建立摊位收费的业务台账与财务台账，收回虚报的摩托车加油费用367元。三是出台制度完善单位内控。按照审计建议要求，制定出台《晋江市市场服务中心管理制度》，包括财务管理制度、资产管理制度、车辆使用制度、岗位目标管理制度、决策制度等20项管理制度。通过出台管理制度，规范了市场站和下属公司的摊位管理和收费票据管理，有效地填补了单位和下属市场站、公司存在的管理漏洞，完善了内控管理，提高了单位的运作能力和工作效率。（晋江市审计局 供稿）